בעולם העבודה המודרני, המושג "יציאה לפנסיה" שינה את פניו.
אם בעבר הגעה לגיל פרישה סימנה את סיום הפרק התעסוקתי, הרי שהיום ישראלים רבים בוחרים להמשיך לעבוד גם אחרי גיל 67 (לגברים) או 62-65 (לנשים).
כאן נכנס לתמונה אחד הכלים הפיננסיים העוצמתיים ביותר: פרישה מדומה.
במאמר זה, המוגש מטעם ליאת שלמה פיננסים, נצלוף לעומקם של הפרטים: מהי פרישה מדומה, למי היא מתאימה,
איך היא משפיעה על הטבות המס שלכם, ומדוע תכנון נכון הוא הקריטי ביותר להצלחה הכלכלית שלכם בעשור השביעי לחיים ומעבר לו.
מהי פרישה מדומה? הגדרה ומשמעות
פרישה מדומה (Phased Retirement) היא מצב שבו עובד שהגיע לגיל פרישה (גיל זכאות לקבלת קצבה)
בוחר להתחיל למשוך את קצבת הפנסיה החודשית שלו, תוך שהוא ממשיך לעבוד אצל אותו מעסיק או אצל מעסיק חדש.
בניגוד לפרישה רגילה, בפרישה מדומה אתם נהנים משני מקורות הכנסה במקביל:
- שכר עבודה חודשי.
- קצבת פנסיה חודשית מקרן הפנסיה או ביטוח המנהלים.
למעשה, אתם "פורשים" רק מבחינת קרן הפנסיה, אך נשארים פעילים בשוק העבודה.
למה לבחור בפרישה מדומה? היתרונות המרכזיים
הבחירה בפרישה מדומה אינה רק עניין של תעסוקה, אלא מהלך כלכלי אסטרטגי. הנה היתרונות המרכזיים:
1. שדרוג רמת החיים באופן מיידי
השילוב בין שכר לקצבה מאפשר לכם להגדיל משמעותית את ההכנסה הפנויה. זהו הזמן שבו רבים בוחרים לעזור לילדים,
לסגור משכנתה או פשוט ליהנות מהחופש הכלכלי שצברו לאורך שנים.
2. ניצול הטבות מס וקיבוע זכויות
זהו היתרון החשוב ביותר. עם ההגעה לגיל פרישה, המדינה מעניקה "סל פטור" על קצבת הפנסיה (במסגרת תיקון 190 לפקודת מס הכנסה).
פרישה מדומה מאפשרת להתחיל לנצל את הפטור הזה מוקדם ככל האפשר, תחת תהליך שנקרא קיבוע זכויות.
3. המשך צבירה פנסיונית
כל עוד אתם ממשיכים לעבוד, המעסיק ואתם ממשיכים להפריש כספים לקרן הפנסיה (או לקופת גמל).
המשמעות היא שהחיסכון הפנסיוני שלכם ממשיך לגדול גם בזמן שאתם כבר מושכים קצבה מהחיסכון הקיים.
המלכודות שבדרך: מה חשוב לבדוק לפני שיוצאים לדרך?
למרות היתרונות, פרישה מדומה היא "אירוע מס" מורכב. ללא תכנון מקצועי כמו השירות שאנו מציאים כאן ב-ליאת שלמה פיננסים, אתם עלולים לשלם מחיר יקר:
- תשלום מס גבוה (תיאום מס): מכיוון שיש לכם שתי הכנסות (שכר וקצבה), מס הכנסה רואה בהן הכנסה אחת גבוהה.
ללא ביצוע תיאום מס מדויק וקיבוע זכויות, הקצבה שלכם עלולה להיות ממוסה בשיעור המקסימלי (עד 47%). - שחיקת הקצבה העתידית: משיכת קצבה כעת מקטינה את הצבירה הכוללת.
יש לוודא שהמהלך לא יפגע ביכולת שלכם להתקיים בכבוד בגיל מבוגר יותר (למשל בגיל 85). - השפעה על ביטוח לאומי: חשוב לבחון כיצד קבלת הקצבה והשכר משפיעים על זכאותכם לקצבת אזרח ותיק (קצבת זקנה) מביטוח לאומי,
הכפופה למבחני הכנסה עד גיל הזכאות המוחלט.
התהליך המעשי: איך עושים פרישה מדומה נכון?
כדי למקסם את המהלך, מומלץ לעקוב אחר השלבים הבאים:
שלב א': בדיקת זכאות בקרן הפנסיה
יש לבחון את תקנון הקרן ולוודא מהי ה"קצבה המזערית" שניתן למשוך ומהם התנאים להמשך הפקדות בזמן קבלת קצבה.
שלב ב': ביצוע קיבוע זכויות (טופס 161ד')
זהו השלב הקריטי ביותר. בקיבוע הזכויות אתם מחליטים איך לנצל את הפטור ממס שלכם: האם לטובת פטור על הקצבה החודשית, או לטובת משיכת סכום חד-פעמי (היוון) בפטור ממס. זוהי החלטה בלתי חוזרת ברוב המקרים, ולכן ייעוץ מקצועי כאן הוא חובה.
שלב ג': תיאום מס מעודכן
יש להגיש בקשה לתיאום מס מול מס הכנסה כדי לוודא שהמס המנוכה מהשכר ומהקצבה משקף את המדרגות האמיתיות שלכם ולא גורם לתשלום יתר.
פרישה מדומה ושינויי חקיקה (2024-2026)
בשנים האחרונות חלו שינויים משמעותיים במדרגות הפטור. בשנת 2025, אחוז הפטור מסך "תקרת הקצבה המזכה" עלה, מה שהופך את הפרישה המדומה למשתלמת עוד יותר עבור בעלי פנסיות בינוניות וגבוהות. מומחים כמו צוות ליאת שלמה פיננסים עוקבים אחרי עדכוני רשות המסים כדי להבטיח שהלקוחות מנצלים כל שקל שמגיע להם.
פרישה מדומה – שאלות ותשובות נפוצות (FAQ)
1. האם המעסיק שלי חייב להסכים לפרישה מדומה?
המעסיק אינו צד בהסכם שלכם מול קרן הפנסיה. כל עוד אתם ממשיכים לעבוד, מבחינתו אתם עובדים מן המניין.
עם זאת, רצוי לעדכן את מחלקת השכר לצורך עדכוני מס.
2. האם ניתן לבצע פרישה מדומה גם בביטוח מנהלים?
כן, ניתן לבצע פרישה מדומה ברוב המוצרים הפנסיוניים,
אך התנאים והמקדם (המספר שקובע את גובה הקצבה) עשויים להשתנות בין קרן פנסיה לביטוח מנהלים.
3. מאיזה גיל אפשר להתחיל פרישה מדומה?
ניתן להתחיל לקבל קצבה החל מגיל פרישה מוקדם (גיל 60),
אך את הטבות המס המשמעותיות (קיבוע זכויות) ניתן לקבל רק בהגעה ל"גיל זכאות" (גיל פרישה רשמי).
4. האם זה פוגע בפיצויי הפיטורין שלי?
לא. המשך העבודה נחשב כרצף תעסוקתי לכל דבר. אם תפוטרו או תתפטרו בעתיד,
תהיו זכאים לפיצויים על כל תקופת העבודה, כולל זו שלאחר תחילת הפרישה המדומה.
5. האם כדאי למשוך את כל הפנסיה בבת אחת או כקצבה?
זו שאלה של תכנון פיננסי אישי. משיכה חד-פעמית (היוון) עלולה לגרור מס גבוה מאוד אם היא עוברת את תקרת הפטור.
קצבה חודשית בדרך כלל יעילה יותר מבחינת מיסוי לאורך זמן.
אל תפרשו לבד
פרישה מדומה היא הזדמנות פז ליצירת ביטחון כלכלי ושגשוג בשנים היפות שלכם.
אולם, הטעויות בדרך עלולות לעלות מאות אלפי שקלים בתשלומי מס מיותרים או בשחיקה של הקרן.
אני מאמינה שתכנון פרישה הוא לא רק מספרים – הוא בניית העתיד שלכם.
אנחנו כאן כדי לעזור לכם לנווט בין הטפסים, התקנות והחוקים, כדי שאתם תוכלו להמשיך לעבוד בראש שקט וליהנות מהכסף שעבדתם עבורו כל החיים.
רוצים לבדוק אם פרישה מדומה היא הצעד הנכון עבורכם? צרו קשר עוד היום לתיאום פגישת תכנון פרישה מקצועית.
–
ליאת שלמה – מתכננת פיננסית וליווי אישי בתכנון פרישה
היי נעים מאוד, אני מתכננת פיננסית מעל עשור המתמחה בליווי תהליכי תכנון פרישה באופן אישי, מקצועי ומעמיק.
במסגרת עבודתה, אני מלווה יחידים וזוגות לקראת גיל הפרישה ובמהלכו, תוך ביצוע מיפוי פיננסי מקיף,
בדיקת כל החסכונות והזכויות הפנסיוניות, תכנון מס בפרישה ובניית תכנית כלכלית מותאמת אישית.
הגישה שלי משלבת ידע מקצועי רחב עם ראייה אנושית ורגישה לצרכים המשתנים של הפורשים,
במטרה להבטיח יציבות כלכלית, מקסום הכנסות ושקט נפשי לאורך שנים.
הליווי מתבצע בשקיפות מלאה, בשפה ברורה ובקצב המתאים ללקוח,
כך שניתן לקבל החלטות נכונות ובטוחות לקראת אחד השלבים המשמעותיים בחיים.
